Systemen voor kredietafgifte door commerciële banken

Na beoordeling van de door de bank te verstrekken werkkapitaalfinanciering, moet - in overleg met de kredietnemer - besloten worden hoe de kredietnemer van de kredietlimiet gebruik zal maken.

Afhankelijk van de aard van de bedrijfsactiviteit en de bedrijfscyclus die heerst in de specifieke sector, zijn de volgende manieren van kredietverstrekking te zien in verschillende landen:

Bankoverschrijvings- / Cash Credit-systeem:

In dit systeem mogen de leners geld opnemen van de rekening voor zover het de waarde van voorraden en vorderingen betreft, minus een bepaalde marge binnen de door de bank toegestane maximale toelaatbare kredietlimiet. Hier wordt de aantrekkingskracht van de lener berekend door de banken door het vastgestelde percentage van de marge af te trekken van de waarde van de verschillende voorraad- en vorderingstegoeden.

Leners kunnen hun debet- of kaskredietrekening controleren op de aldus berekende trekkracht, met inachtneming van de door de bank toegestane maximale kredietlimiet. De waarde van de voorraad wordt opgenomen tegen kostprijs of marktprijs, naargelang welk bedrag lager is. Elke opname van fondsen die deze limiet overschrijdt, maakt het account onregelmatig en dient als waarschuwingssignaal voor de uitlenende bankier en vraagt ​​hem ook om het account nauwlettend te volgen. De lener moet maandelijks een overzicht van de voorraden en vorderingen aan de bank overleggen.

Het is noodzakelijk om het verschil tussen 'tekenkracht' en 'tekenlimiet' te begrijpen. De tekenkracht wordt bepaald door de vastgestelde marge af te trekken van de waarde van voorraden en vorderingen, zoals vermeld in de maandelijkse overzichten. Als het aldus berekende bedrag lager is dan de toegestane limiet, wordt de trekkracht de tekenlimiet.

Als de tekenkracht boven de toegestane limiet ligt, is de tekenlimiet echter beperkt tot de toegestane limiet. De tekenkracht is nuttig voor de bankier om een ​​beslissing te nemen op een verzoek van de ontlener om 'over limiet' toe te staan, dat wil zeggen om verder te gaan dan de gesanctioneerde limiet. Tekeningen die buiten de toegestane limiet vallen, moeten ook adequaat worden beveiligd door voorraad en vorderingen na aftrek van vastgestelde marges.

Het rekening-courantkrediet en het kaskettensysteem domineren het scenario van kredietverstrekking door commerciële banken over de hele wereld. Ondanks verschillende tekortkomingen, vindt het systeem een ​​gunst bij zowel de commerciële banken als de kredietnemers, in de vorm van kortlopende bankleningen.

Alle verkoopopbrengsten worden door de lener op deze rekening gestort; waar nodig, wordt de rekening tot het uiterste opgesteld voor het verrichten van betalingen aan de leveranciers en andere schuldeisers. Het systeem is al lang in de mode, vooral vanwege de flexibiliteit, die kan zorgen voor tijdelijke financieringsbehoeften van de kredietnemers. Het geldkredietsysteem maakt continue recycling van geld naar de bank mogelijk.

Leensysteem:

In sommige landen zijn kortetermijnleningen voor korte perioden de belangrijkste vorm van kortetermijnfinanciering. In dit systeem worden leningen gesanctioneerd voor bepaalde doeleinden en periodes. Dit gaat meestal gepaard met het onderhouden van een betaalrekening voor het routeren van de dagelijkse transacties van de onderneming. Dit systeem dwingt de lener om zijn contantbudget van tevoren te plannen, en zorgt zo voor een mate van zelfdiscipline.

Met dit systeem kan de bank de fondsen en de kredietportefeuille rationeel beheren. Anders dan de rekening-courantkrediet- of kaskredietrekening, kan de lener het uitstaande bedrag niet vereffenen door de verkoopopbrengsten van dag tot dag te liquideren en krijgen de inkomsten van de banken daarom een ​​impuls onder het leenstelsel. Automatische beoordeling is ingebouwd in het leenstelsel, omdat bij elke nieuwe lening opnieuw moet worden onderhandeld.

Dit biedt de bank de mogelijkheid om een ​​lening te weigeren als blijkt dat de prestaties van het bedrijf niet bevredigend zijn. Het leenstelsel is relatief eenvoudig te beheren omdat het niet nodig is om de trekkracht te berekenen en verschillende sublimieten te geven aan elk item van de voorraad en vorderingen.

Echter, in het leenstelsel, hoewel het doel van een lening wordt bepaald op het moment dat de lening wordt verstrekt, heeft de bank, zodra het geld is uitbetaald, geen verdere controle over het eindgebruik van de fondsen.

Bill System:

In een rekeningstelsel van financiering wordt de lener gefinancierd tegen de wissels die hij op zijn kopers heeft getrokken. De financiering gebeurt ook onder het 'drawee bill'-systeem, waarbij de lener een uitwisselingsbiljet is voor zijn aankopen. In het geval van verkooprekeningen, dient de lener de wissel in samen met de verzendingsdocumenten en de bank koopt of diskwalificeert de rekening en crediteert de opbrengsten aan de huidige rekening van de lener voor zijn gebruik.

Daarna wordt de relatieve rekening gepresenteerd aan de betrokkene (koper) voor betaling en, na ontvangst van het bedrag, wordt de factuuraankoop / verdisconteerde rekening in het kwadraat afgehandeld. Bill finance is zelfvereffend van aard.

In het geval van een wisselrekeningen, is de lener de koper en trekt de leverancier de rekening op hem en presenteert de rekening aan de bank van de lener voor betaling. De bank geeft korting op de rekening en maakt de opbrengst over aan de bank van de leverancier en op de vervaldag van de rekening betaalt de lener het bedrag met rente en andere kosten voor de vereffening van het uitstaande bedrag op de disconto-rekening.

De exploitatiekosten voor leners onder het factureringssysteem en ook de kosten voor het beheer van het systeem door banken zijn enigszins hoger dan bij andere systemen vanwege zegelrechten, gedetailleerde boekhouding, enz.

Commercial Paper (CP):

Handelspapier is een populaire vorm van het verhogen van het werkkapitaal tegen lage kosten door de bedrijven van het bedrijf. CP is een kortlopend geldmarktinstrument en de banken vinden het een handige manier om hun overliquiditeit voor een korte periode te parkeren, niet langer dan 12 maanden. De abonnees zijn andere bedrijfshuizen, handelsbanken, enz.

Commercial paper is een promesse van een gewaardeerde rechtspersoon en wordt aangeboden aan de potentiële investeerders, inclusief de banken voor inschrijving. De banken beleggen in dergelijke handelspapieren terwijl zij de promesse waarderen tegen een onderliggende rentevoet, die over het algemeen lager is dan de marktrente, inclusief die van de prime-leenrente van de commerciële banken.

Handelspapieren bieden de bedrijfshuizen een extra mogelijkheid om werkkapitaal te verhogen, tegen een prijs die aanzienlijk lager is dan de rente die door de commerciële banken in rekening wordt gebracht in hun op het fonds gebaseerde werkkapitaallimieten van krediet- en contantkredieten die aan de leners worden toegekend.

In sommige landen bepalen de regulerende instanties voor de geldmarkt bepaalde criteria om in aanmerking te komen voor de bedrijven die CP willen uitgeven. De criteria omvatten over het algemeen het minimale materiële nettowaarde van de emittent, de beschikbaarheid van werkkapitaalfaciliteit van commerciële banken / financiële instellingen, classificatie van de leningsrekening van het bedrijf als een 'standaardactief' door de financieringsbank, enz.

In ontwikkelde economieën zoals de VS, het VK, Japan, enz. Kan het handelspapier echter worden uitgegeven als een op zichzelf staand product en hoeft het niet te worden gekoppeld aan de werkkapitaallimiet van het bedrijf van de bank. Het mechanisme voor het uitgeven van een handelspapier vereist de benoeming van een commerciële bank / financiële instelling om op te treden als uitgevende en betalingsgemachtigde (IPA) voor de uitgifte.

De bank maakt haar eigen inschatting over de op het fonds gebaseerde behoefte aan werkkapitaal van het bedrijf. Nadat overeenstemming is bereikt over het quantum van de uitgifte, wordt de rentevoet bereikt tussen de bank en de uitgevende onderneming, de potentiële investeerders krijgen een kopie van het IPA-certificaat.

De belegger betaalt de gedisconteerde waarde van de CP aan een aangewezen account en daarna maakt de uitgevende instelling afspraken om de CP aan de beleggersrekening bij een bewaardeelnemer te crediteren. Natuurlijk is het systeem van aflevering van het fysieke certificaat van CP ook op veel plaatsen dominant. Een handelsbank die optreedt als IPA moet een belofte doen om de hoeveelheid CP aan de belegger op de vervaldatum terug te betalen.

Overbruggingskrediet:

Commerciële banken verstrekken vaak brugfinancieringen aan de zakelijke ondernemingen om tijdelijk de financiële kloof te overbruggen tussen het verstrekken van leningen door andere banken en financiële instellingen en de daadwerkelijke uitbetaling door hen. De kloof ontstaat als gevolg van de tijd die nodig is voor het voltooien van documentatie en andere formaliteiten tussen de kredietnemer en de financiële instelling.

Brugleningen worden ook bestraft door commerciële banken om tegemoet te komen aan het tijdsverschil tussen de sluiting van een openbare emissie van aandelen of andere aandelen door een bedrijf en de feitelijke beschikbaarheid van fondsen na het vervullen van alle formaliteiten zoals vereist door de regulerende instanties voor de kapitaalmarkt. Het gebruik van een overbruggingskrediet is vaak essentieel tijdens de periode van projectuitvoering wanneer de vertraging bij de aanschaf van de fabriek en machines en andere kapitaaluitgaven resulteren in tijd- en kostenoverschrijdingen.

De overbruggingskrediet helpt het project verder te werken zonder enige belemmering of onderbreking bij gebrek aan fonds. Nadat de fondsen beschikbaar zijn voor de zakelijke onderneming, wordt de overbruggingslening terugbetaald. Banken moeten voorzichtig zijn bij het verstrekken van overbruggingskredieten, want tenzij een juiste koppeling met de inkomende fondsen wordt gemaakt, kan de terugbetaling een probleem vormen.