Rekeningen en geldovermakingen

Na het lezen van dit artikel zult u meer te weten komen over de rekeningen en overmakingen die bij banken worden gebruikt.

Bills:

Handelspapier speelt een cruciale rol in de wereld van handel en commercie. Bij de meeste van de handelstransacties, verhoogt de verkoper een rekening op de koper voor betaling door de laatste. De rekeningen die door de verkoper of de leverancier zijn opgehaald, worden aan de banken gegeven voor het innen van de verkoopopbrengsten van de koper. De systemen van facturen bij handelstransacties leggen een betaling of niet-betaling van de kosten van goederen aan de verkoper en de levering van goederen aan de koper vast.

Het mechanisme van rekeningen helpt bij het overbruggen van de afstand tussen de verkoper en de koper. Handelspapier heeft een cruciale rol gespeeld in de groei van de nationale en internationale handel. Het systeem wordt niet alleen gebruikt om het in de facturen vermelde bedrag te innen, maar ook om het werkkapitaal voor de verkoper aan te vullen door middel van aankoop of korting van handelswissels door de banken.

Een factuur is een set documenten bestaande uit een factuur, een wisselbrief, een document met de titel, namelijk een vrachtbrief, luchtvrachtbrief, spoorontvangstbewijs, vrachtwagenontvangstbewijs, magazijnontvangstbewijs enz., Samen met een kopie van de bestelling geplaatst door de koper met de verkoper.

Een 'wissel' is een schriftelijk instrument dat een onvoorwaardelijke order bevat, ondertekend door de maker, waarbij een persoon wordt aangespoord om een ​​bepaald geldbedrag alleen te betalen aan, of aan de bestelling van een bepaalde persoon of aan de houder van de instrument.

Een wissel heeft dus de volgende kenmerken:

(i) De wissel moet schriftelijk opgesteld zijn.

(ii) Het is ondertekend door de maker die ook bekend staat als de Lade.

(iii) De maker of de la beveelt de debiteur om een ​​bepaald geldbedrag te betalen aan de begunstigde vermeld op de wissel of aan de bestelling van de begunstigde.

(iv) De betalingsopdracht moet onvoorwaardelijk zijn en moet worden ondertekend door de la.

(v) Een wissel is een verhandelbaar instrument en kan worden overgedragen door goedkeuring en / of levering.

Typen rekeningen gebruikt in handel en handel :

(a) Binnenlandse rekeningen:

Wanneer zowel de verkoper als de koper zich in het land bevinden, is het een Inland-factuur.

(b) Buitenlandse rekeningen:

Wanneer een van de partijen, dwz de verkoper of de koper, zich in een ander land bevindt, wordt de voorgestelde factuur een buitenlandse factuur genoemd.

(c) Rekeningen aanvragen:

Wanneer een factuur op verzoek of op vertoon / zicht betaalbaar wordt gesteld, wordt dit een vraagfactuur genoemd.

(d) Gebruiksbollen :

Wanneer een factuur betaalbaar wordt gesteld op een bepaalde datum in de toekomst of na een bepaalde periode, staat deze bekend als gebruiksrecht.

(e) Documentaire facturen:

Wanneer de wissel vergezeld gaat van documenten van eigendom van goederen, te weten cognossement, luchtvrachtbrief, spoorontvangst, vrachtwagenontvangst, magazijnontvangst, leveringsbestellingen, enz., Staat deze bekend als een documentaire factuur.

(f) Schoon rekeningen:

Wanneer de factuur niet vergezeld gaat van eigendomsdocumenten, wordt dit een Clean Bill genoemd.

(g) DP-rekeningen:

DP staat voor de set van documenten die door de koper 'Delivered against Payment' moet worden geleverd, wat inhoudt dat de incasserende bank de eigendomsdocumenten alleen tegen betaling aan de koper zal overhandigen en dat deze daarna de goederen kan afhalen.

(h) DA Bills:

DA staat voor de set van documenten die aan de koper moet worden 'geleverd' tegen zijn 'aanvaarding' voor het doen van de betaling van de factuur op een toekomstige datum. De DA-biljetten worden ook gebruiksfacturen genoemd en kunnen verder worden gesplitst in DA-biljetten 'na datum' en 'na zicht'. De vervaldatum voor betaling in geval van "latere datum" wordt berekend vanaf de datum van de factuur, terwijl in geval van "na zicht" de vervaldatum voor de betaling van de factuur wordt berekend vanaf de datum van acceptatie van de factuur door de persoon / koper.

De rekeningen van de rekeningen zijn toegestaan ​​twee volledige werkdagen voor betaling of acceptatie van de factuur. De factuur moet tijdens kantooruren op werkdagen op het adres van de klant worden getoond. Een wissel, die niet opeisbaar is opeisbaar, op zicht of op vertoon, wordt betaalbaar op de derde dag na de dag waarop deze betaalbaar wordt gesteld.

Dit staat bekend als 3 dagen genade, die moet worden toegestaan ​​in het geval van een factuur die niet 'opeisbaar is, op zicht of op vertoon. Er hoeft geen respijtperiode te worden gegeven als de la en de speler overeenkomen de gratieperiode te schrappen.

Berekening van de vervaldag :

(i) In het geval van een factuur te betalen na een bepaald aantal dagen, is de praktijk om de datum van de factuur uit te sluiten.

(ii) In het geval van een factuur betaalbaar na een bepaald aantal maanden, is de factuur vervallen voor betaling op de corresponderende dag van de maand waarin het vermelde aantal maanden eindigt. Als er in die maand geen overeenkomstige dag is, is de factuur verschuldigd of vervalt deze op de laatste werkdag van de maand.

(iii) Indien de dag waarop de factuur opeisbaar moet worden een feestdag is, is het betaalmiddel betaalbaar op de eerstvolgende werkdag.

Schande van de wet, opmerken en protesteren :

Als de rekening niet wordt betaald of geaccepteerd door de betrokkene op verzoek / presentatie of op de vervaldatum, wordt de factuur behandeld als een onterechte factuur. Na schande van de rekening benadert de presenterende bank een notaris of zijn griffier om een ​​formele eis tot betaling of acceptatie door de betrokkene in te dienen. In geval van een weigering door de betrokkene om aan de vraag te voldoen, noteert de notaris de wissel als een onterechte rekening. Dit proces staat bekend als 'Noting', wat betekent dat de notaris het feit van schande heeft genoteerd of geregistreerd.

Een dergelijke opname omvat de volgende gegevens:

(a) Het feit van oneer

(b) De datum van oneer

(c) De reden, indien aanwezig

(d) Als het instrument niet uitdrukkelijk is onteerd, wordt de reden waarom de houder het als onteerd en behandeld beschouwt

(e) De kosten die de notaris oplegt voor zijn noting.

In het geval van een binnenlandse wissel of orderbrief, is de opmerking niet verplicht; in het geval van een buitenlandse rekening is het echter niet nodig om oneer op te merken.

Protest is een officieel notarieel certificaat dat de schande van het instrument bevestigt. Het protest geeft een authentiek en bevredigend bewijs van schande en de rechtbank aanvaardt dit certificaat (protest) als het feit van oneer. Protest is niet verplicht voor binnenlandse biljetten, maar voor buitenlandse rekeningen is dit noodzakelijk.

Verzameling van facturen door commerciële banken :

De rekeningen, schoon of documentair, verhoogd of getekend door de verkoper op de koper / tegoedbon, worden aan de banken gegeven voor het incasseren van het bedrag van de rekening van de debiteur. De bank treedt op als agent om de rekening namens de lader / verkoper te incasseren. Het verzamelen van facturen door banken is van twee soorten, namelijk: Outward Bills for Collection en Inward Bills for Collection.

Outward Bills for Collection (OBC) :

De verkoper dient de wisselbrief en andere set documenten in bij zijn bankier voor het incasseren van de rekening van de betrokkene / koper.

Na ontvangst van de factuur, initieert de bank de volgende stappen voor het innen van het bedrag:

(i) Controle van de documenten en verificatie van het correct stempelen van een factuur voor gebruik, indien vereist. De bank moet haar stempel op alle documenten aanbrengen als een teken van de manier waarop zij de documenten verwerkt.

(ii) Het invoeren van de gegevens van de factuur, zoals de naam van de la, naam van de betrokkene, naam van de bank waarnaar de factuur wordt doorgestuurd, incasso, factuurnummers, naam van de vervoerder en het relatieve aantal van de vrachtbrief, luchtvrachtbrief, spoorontvangst, enz., in het register van de uitgaande rekeningen voor inning. De banken hebben hiervoor geschikte software in hun computersystemen gebruikt en de gegevens worden in de computer opgeslagen.

(iii) Doorgeven van aansprakelijkheidsvouchers, en in het geval van een geautomatiseerde module, worden de relatieve vouchers gegenereerd door de computer.

(iv) Het doorsturen van de rekening naar de bankier van de aankoper / cheque nadat hij de documenten in hun voordeel heeft goedgekeurd en de instructies vermeld in de la van de rekening overhandigt. Het geven van een duidelijk advies om de opbrengsten over te maken, inclusief de kosten aan de expeditiebank voor creditering van de rekening van de verkoper. In het geval van bankrekeningen, worden de vervaldatums aan de la geadviseerd en wordt hun instructie gevraagd in geval van niet-betaling / niet-aanvaarding van de rekening door de betrokkene.

(v) Na ontvangst van de opbrengsten van de rekening, zal de bank van de verkoper de eerder betaalde aansprakelijkheidsbon terugdraaien. Zowel de initiële verplichtingvouchers als de terugname hiervan worden doorgegeven als tegenboeking en het nettosaldo verschijnt aan beide zijden van de balans van de bank.

Inward Bills for Collection (IBC):

Banken ontvangen inkomende facturen voor incasso bij andere banken of rechtstreeks uit de la.

Na ontvangst van de inkomende facturen voor incasso, worden de volgende stappen door de bank geïnitieerd:

(i) Bestudeer de documenten en verifieer de juistheid ervan aan de hand van het door de bank van de bank verzonden afdekschema.

(ii) Vermeld de bijzonderheden van de factuur, te weten de naam van de la, naam van de betrokkene, naam van de bank / filiaal van wie de bank is ontvangen, factuur en wisselnummer, details van connossement, luchtvrachtbrief, spoorweg ontvangstbewijs, enz., vervaldatums in het geval van facturen met betrekking tot gebruiksrechten in de Inward Bills for Collection Register in de relatieve module van de computer.

(iii) Doorgeven van relatieve aansprakelijkheidsvouchers als Contra Entry.

(iv) Intimeren van de rekeningen van de wissels met instructies van de la en zijn bankier voor betaling.

(v) Overmaking van het bedrag (na aftrek van de kosten van de bankier van de betrokkene) dat van de debiteur naar de bank van de la wordt geïncasseerd.

(vi) Opzoeken van instructies voor het weggooien van de rekening uit de bank / la van de la in het geval dat de factuur langer dan een redelijke periode onbetaald / onaanvaardbaar blijft.

(vii) Bij het realiseren van de rekening, de eerder gepasseerde aansprakelijkheidsvoucher (Contra Entry) terugdraaien.

(viii) Bij betaling van de rekeningen, worden de relatieve documenten inclusief de rekening van Lading / luchtvrachtbrief / spoorwegontvangst / vrachtwagenontvangstbewijs overhandigd aan de persoon / koper voor het in ontvangst nemen van de goederen uit de goede aarde van de vervoerder.

Rekeningen gekocht / korting:

In het geval van het verzamelen van facturen, moet de verkoper / lade wachten op de normale transittijd (tijd die nodig is voor het ontvangen van de opbrengst van de bank van de betrokkene) of tot de vervaldatum van de rekeningen voor het betalen van de betaling. In dergelijke gevallen wordt de transitperiode of de rendementsperiode gedragen door de lade van de factuur en wordt zijn werkkapitaal geblokkeerd in de vorm van vorderingen.

Met het oog op het overwinnen van de bovenstaande moeilijkheid kan de verkoper / lade van de rekening zijn bankier benaderen om de rekening te kopen of te verlagen en hem het factuurbedrag direct na het indienen van de factuur te betalen. De vraag- of DP-facturen worden door de banken ingekocht, terwijl bedragen voor Winst of DA worden verdisconteerd. Aankoop of discontering van facturen door de banken vult het werkkapitaal aan dat is vastgezet als te ontvangen van de lader / verkoper van de goederen.

Dit is even goed als het verstrekken van leningen of kredieten door de bank aan de verkoper en daarom moeten alle voorzorgsmaatregelen die zijn getroffen op het moment dat de kredietfaciliteit aan een klant wordt verleend, door de bank worden nageleefd. Het proces van passende kredietbeoordeling, documentatie en uitbetaling wordt door de bank gevolgd. Normaal gesproken wordt de faciliteit van gekochte / verdisconteerde rekeningen gegeven aan de gevestigde klanten van de bank waaraan kredietlimiet voor werkkapitaal is toegekend.

Wetsvoorstel gekocht / verdisconteerd is een wijze van levering van werkkapitaalkrediet aan een lener. Algehele beoordeling van de behoefte aan werkkapitaal van een ontlener gebeurt volgens een van de drie methoden: (i) Omzetmethode; (ii) Methode voor methoden voor inventaris en vordering houden; en (iii) Maandelijkse geldbudgetmethode.

Na een adequate beoordeling van de kredietnemer en de bedrijfsactiviteit, wordt de behoefte aan werkkapitaal beoordeeld door de kredietbeambte van de bank en, afhankelijk van de aard van het bedrijf van de kredietnemer, de leveringsmodi van de kredietlimiet bepaald. De faciliteiten in de vorm van rood staan ​​/ contantkrediet ten opzichte van voorraden en vorderingen, inpakkerkrediet, gekochte / verdisconteerde wissels enz., Worden toegekend binnen de totale werkkapitaallimiet die aan de kredietnemer is toegekend.

Binnen de totale kredietlimiet worden sublimieten toegestaan ​​voor rood / kaskrediet, pakkrediet en gekochte / verdisconteerde biljetten. DP-facturen worden gekocht en tegoedfacturen worden verdisconteerd binnen de sublimiet voor factureringsfinanciering die is toegekend aan de kredietnemer.

Financiën tegen facturen zijn veiliger, omdat de la, debiteur en endossant van de wissel aansprakelijk zijn voor de 'Holder-in-Due-Course'. De bank wordt de 'holder-in-due-course' wanneer de rekening wordt gekocht / verdisconteerd. Financiering tegen facturen wordt beschouwd als zelfliquiderend van aard. Elke rekening wordt afzonderlijk gefinancierd en het relatieve voorschot wordt vereffend na ontvangst van de opbrengst van de rekening.

Tijdens de behandeling van de facturen moet de bankier voorzichtig zijn en zorgen voor het volgende:

(i) Gegevens betreffende het cognossement, de luchtvrachtbrief, de spoorontvangst, enz., worden niet gewijzigd of gemanipuleerd.

(ii) Op de letters / cijfers op de dozen / colli moeten de omschrijving en hoeveelheid zoals vermeld op de factuur staan ​​en deze moeten overeenstemmen met de gegevens in de eigendomsdocumenten, die ook moeten aangeven of de vracht op de bestemming is betaald of moet worden betaald .

(iii) Het cognossement, de luchtvrachtbrief, de spoorontvangst, de vrachtbrief enz. mogen niet oud zijn, dwz documenten worden zo laat aangeboden dat ze de bank van de koper niet kunnen bereiken voordat de goederen op de bestemming aankomen.

(iv) Alleen de geadresseerde kopie van het document van de titel moet de factuur vergezellen. Het document moet worden gesteund ten gunste van de bank, die deze ten gunste van de geadresseerde / koper verder zal ondersteunen, ofwel bij betaling ofwel bij acceptatie.

(v) De goederen worden geboekt op risico van de vervoerder en er wordt een adequate doorvoerverzekering afgesloten.

(vi) De naam van de lade moet zowel als afzender als als geadresseerde worden vermeld in het eigendomsdocument, die verplicht is om hetzelfde goed te keuren ten gunste van de bank die de rekening inkoopt / verdiscontering. De bank wordt dan de 'holder-in-due-course'.

Het totaal uitstaand onder bill gekocht / verdisconteerd schema verschijnt als een onderdeel van de voorschotportefeuille aan de activazijde van de balans van de bank.

Aankooprekening gekocht / korting :

Rekening die is gekocht / verdisconteerd, heeft betrekking op de facturen die zijn ingediend door de verkoper / lade van de rekening die de kredietnemer van de bank is. De kredietnemer, ongeacht of hij een fabrikant of handelaar is, moet materialen of goederen van zijn leveranciers kopen. Hiertoe trekken de leveranciers vaak bankrekeningen op de lener van de bank die de rekening van de rekening wordt.

De lener (debiteur) kan de bank verzoeken om de op hem ingevorderde facturen te kopen / verdisconteren onder een aangekochte / kortingsfaciliteit met een drawee rekening. Op basis van dit systeem trekt de leverancier een gebruikswet met een gespecificeerde maximale dagen van bruikbaarheid, die door de koper wordt geaccepteerd voor betaling op de vervaldag.

De leverancier kan de geaccepteerde factuur indienen bij de bank van de koper, of de koper kan de geaccepteerde factuur samen met een verzoekbrief overhandigen voor het disconteren van de factuur op basis waarvan de bank van de koper de factuur zou verlagen en de betaling aan de leverancier zou uitvoeren. Het aan de verkoper te betalen bedrag is het nettobedrag van de rekening, na aftrek van de rente voor de opeisperiode en andere kosten.

Op de vervaldag van de factuur wordt het bedrag door de disconteringsbank teruggevorderd van de rekening van de ontlener / debiteur. De kredietlimiet die in het kader van deze regeling voor de berekening van de tegenwaarde is vastgesteld, wordt vastgesteld als een ondergrens binnen de totale werkkapitaallimiet die aan de leningnemer is toegekend. Anders zou de faciliteit neerkomen op dubbele financiering.

Er moet voor worden gezorgd dat de niet-handelswissels of de facturen die niet voortkomen uit een echte handelstransactie niet door de la worden ingediend. Een volledige set documenten, te weten factuur, wissel, document van eigendom (cognossement, luchtvrachtbrief, spoorontvangstbewijs, vrachtwagenontvangstbewijs, enz.) Moet worden overgemaakt aan de bank van de koper voor betaling van dezelfde gekochte wisselbrief / scherp geprijsde faciliteit.

De bank van de debiteur moet er ook voor zorgen dat de debiteur geen gebruik maakt van dubbele financiering, eenmaal onder de bill van de drawee en opnieuw door de ingevolge de genoemde facturen gekochte voorraden op te nemen in de inventaris die bij de bank is ingediend om gebruik te maken van de rekening voor rekening-courantkredieten.

geldovermakingen:

Overschrijving betekent overdracht van geld van de ene plaats naar de andere. Geldovermaking is een van de belangrijkste functies van de commerciële banken. Met hun brede kantorennetwerk en de inzet van de nieuwste technologische ontwikkelingen bevinden de banken zich in een unieke positie om geld over te schrijven.

Het overmaken van geld is momenteel niet beperkt tot het geografische grondgebied van het land, maar strekt zich uit tot waar dan ook ter wereld. Middelen kunnen binnen enkele seconden van de ene kant van de wereld naar de andere worden overgemaakt door gebruik te maken van de elektronische overdrachtsmethode die door de commerciële banken is goedgekeurd.

De traditionele methoden voor het overmaken van fondsen zijn echter de volgende:

(i) Demand Drafts uitgegeven door een tak van de bank op een ander bijkantoor,

(ii) Postoverschrijving via het postkanaal,

(iii) Telegrafische overdracht via het postkanaal, en

(iv) Door het uitgeven van betalingsopdrachten, schattencontrole, kassiercontrole, door het uitgeven van cadeaubonnen en reischeques.

De banken over de hele wereld verdienen een aanzienlijk bedrag aan inkomsten door de geldtransactie in een of andere vorm uit te voeren.

De partijen die betrokken zijn bij een overboekingstransactie zijn:

(a) Remitter,

(b) Begunstigde of begunstigde,

(c) de remitterende tak van de bank, en

(d) de afdeling Betalingen van de Bank.

In het geval dat de bank geen eigen filialen heeft, kan zij de afdrachtstransactie uitvoeren via de correspondenten.

Het is niet noodzakelijk dat de remitter of de begunstigde bij een overboeking de klanten / accounthouders van de bank moet zijn. Elk lid van het publiek of de organisatie kan de bank benaderen voor het overmaken van geld en de bank kan het bedrijf onderhouden en inkomsten genereren door middel van uitwisseling.

De verschillende soorten overschrijvingen voldoen aan de verschillende behoeften van de afzenders. Conceptwissels, betalingsopdrachten, penningmeestercontroles en kascheques zijn verhandelbare instrumenten die door de bank zelf of door haar correspondent worden uitgegeven ten voordele van de begunstigde die zich op een andere plaats bevindt. De bovenstaande verhandelbare instrumenten worden uitgegeven en overgedragen aan de remitter, die ze vervolgens naar de begunstigde verzendt.

Soms kan de verzender de bank vragen om het instrument naar de begunstigde / begunstigde te sturen en kan de bank dit doen tegen het innen van een bepaald bedrag. In het geval van postoverdracht, verbindt de bank zich ertoe het geld rechtstreeks aan de begunstigde te betalen via het betaalfiliaal of een correspondent, door een e-mailbericht te sturen met de handtekeningen van de bevoegde functionarissen van het overnemende bijkantoor.

De telegrafische overdracht is de snellere wijze van overdracht van geld via telegram / telex die een getest bericht bevat. Een getest bericht betekent dat de tekst van het telegram / telex een codenummer zal bevatten dat zal worden gedecodeerd of ontcijferd door de betalende filiaal / correspondent en, indien correct bevonden, de relatieve betaling zal worden gegeven aan de begunstigde.

Het codenummer bestaat uit meerdere cijfers die het jaar, de maand, de dag en de datum van de maand aangeven, het bedrag en een vast aantal dat de bank heeft toegewezen aan de remitterende tak. Het aldus binnengekomen nummer wordt voorafgegaan door een serienummer van het bericht van de remitterende tak naar de betalende tak die nodig is om het gehele nummer te decoderen voordat de betaling wordt gedaan. Het systeem van het gebruik van de codes elimineert de mogelijkheid van fraude in grote mate.

In het geval van cadeaubonnen en reischeques, kan de koper van de instrumenten deze meenemen waar hij ook reist, en kan hij deze contant maken bij het dichtstbijzijnde filiaal van de bank of bij de correspondentbank die beschikbaar is op de plaats van zijn bezoek.

Na de implementatie van de core banking-oplossing (CBS) zijn de meeste van de bovenstaande manieren van overboeking echter overbodig geworden en is het overmaken van geld van de ene plaats naar de andere zeer snel geworden. Overboeking van geld van een CBS-filiaal naar een ander CBS-filiaal van dezelfde bank kan binnen de kortste keren worden gedaan.

Zelfs geldovermakingen naar een rekening van een andere bank kunnen binnen een uur worden gedaan via het mechanisme van Real Time Gross Settlement (RTCS) of National Electronic Fund Transfer (NEFT). Bovendien heeft de faciliteit van het Cash Management System (CMS) aangeboden door de banken, de traditionele methoden van geldovermakingen bijna overbodig gemaakt.

Grensoverschrijdende afdracht van grote bedragen via elektronisch medium:

De grote banken van bijna alle landen ter wereld hebben in het recente verleden zwaar geïnvesteerd in technologie. Sommige van de banken met internationale activiteiten hebben satellietverbindingen opgezet om met hun filialen of tegenhangers in andere delen van de wereld te communiceren. Een organisatie die de Society for Worldwide Inter-bank Financial Transactions (SWIFT) wordt genoemd, is gekomen om het overmaken van geld via elektronische modus door banken over de hele wereld te faciliteren. Alle grote banken in SWIFT-leden maken gebruik van de faciliteit via SWIFT Messaging System voor grensoverschrijdende geldovermaking.

Het bericht dat wordt verzonden naar SWIFT bevat een codenummer dat moet worden gedecodeerd door de betaalbank voordat de betaling aan de daadwerkelijke begunstigde wordt verricht. De meeste internationale geldovermakingen vinden plaats via SWIFT, de snelste manier om geld van de ene naar de andere hoek van de wereld over te zetten. Via dit systeem kan de overboeking binnen enkele seconden van Mumbai naar Mexico-Stad worden verzonden.

Bij het verrichten van geldovermakingen moet de bank waakzaam blijven en zorgvuldigheid betrachten, zodat het systeem niet wordt misbruikt door criminelen en economische delinquenten voor het witwassen van geld. Zowel de overgemaakte als de betalende bank van de bank moet zich houden aan de Wet op het anti-witwassen van geld (AML) van het land. In het verleden werd opgemerkt dat het systeem door criminelen, terroristen enz. Over de hele wereld is misbruikt voor het overmaken van gelden die uiteindelijk werden gebruikt om criminele en terroristische activiteiten te betuttelen.

De regeringen van alle landen zorgen daarom voor strikte uitvoering van de bepalingen van de antiwitwaswet door het bankwezen in hun land. Het negeren van de bepalingen van de AML door een ambtenaar van bank of nalatigheid van zijn zijde, wordt als zeer ernstig beschouwd en de betrokken ambtenaar wordt door de wetshandhavingsinstanties streng bestraft.

Het is daarom absoluut noodzakelijk dat de bankmedewerkers zonder nalatigheid voldoen aan de Know Your Customer (KYC) -normen. Ze moeten ook een constante wake-up houden over de activiteiten van de begunstigden van grote geldovermakingen, vooral wanneer de overschrijving snel wordt herhaald.