Niet-bancaire financiële intermediairs Types: Provident Funds & Post Offices
Sommige van de soorten niet-bancaire financiële tussenpersonen: voorzorgs- / pensioenfondsen en postkantoren zijn: 1. Voorzorgs- / pensioenfondsen en 2. Postkantoren.
1. Provident / pensioenfondsen:
De Provident / pensioenfondsen vormen de belangrijkste vorm van langdurige contractuele besparing van de sector huishoudens. De jaarlijkse bijdrage aan hen loopt momenteel met het dubbele van de jaarlijkse bijdrage aan levensverzekeringen, een andere belangrijke vorm van langdurige contractuele besparing.
In het boekjaar 1994-95, ongeveer Rs. 1, 11.000 crore had verzameld in de PP en andere accounts met de GOT. De middelen gemobiliseerd door de fondsen in hetzelfde jaar waren Rs. 20.600 crore. De voorzorgsfondsen zijn praktisch een fenomeen na de onafhankelijkheid.
Volgens de wet zijn voorzieningsfondsen verplicht gesteld in de georganiseerde sector van de industrie, mijnbouw, plantages en diensten (zoals de overheid, banken, verzekeringen en onderwijs). Er bestaat een afzonderlijke regeling voor voorzorgsfondsen voor steenkoolmijnen, industrieën en Assam-theeplantages. Met de groei van de georganiseerde sector van de economie en van de loonarbeid zal de mobilisatie van spaargelden door middel van voorzieningsfondsen verder toenemen.
De loontrekkenden worden aangemoedigd om deel te nemen aan de voorzorgsfondsregelingen en daaraan bijdragen te leveren, omdat ze daarmee alleen de overeenkomstige bijdrage van werkgevers aan het fonds verdienen. Dan, voor inkomstenbelastingdoeleinden, zijn aftrekkingen toegestaan voor voorzorgsfonds bijdragen. Voorzieningen bestaan ook in alle gevallen om te lenen tegen de accumulatie van het eigen vermogen. De voorzorgfondsverzamelingen worden gemaakt door middel van inhouding aan de bron.
Dit zorgt voor gemak, regelmaat en zekerheid bij het verzamelen. De voorzorgsfondsen zijn verplicht om ten minste 30% van hun overlopende posten te beleggen in overheids- en andere goedgekeurde effecten, met een minimum van 15% aan effecten van de centrale overheid. Het saldo wordt grotendeels aangehouden in vaste deposito's bij banken.
2. Postkantoren:
Postkantoren dienen als middel om kleine besparingen van het publiek voor de overheid te mobiliseren. Hun grote aantal en grote geografische verspreiding in het hele land helpen bij deze mobilisatie tegen zeer lage extra kosten. Kleine besparingen worden gemobiliseerd in het kader van verschillende spaarregelingen die door de centrale overheid worden geïntroduceerd. De kleine spaarinstrumenten omvatten in grote lijnen 'deposito's' en 'certificaten'.
Kleine besparingen vormen een belangrijke bron van kapitaalontvangsten voor de overheid. In 1990-91 hadden ze bijna Rs opgeleverd. 18.000 crore in bruto termen. Eind maart 1991 bedroeg de totale kleine besparing ongeveer Rs. 53.000 crore.
De rentevoet die wordt aangeboden op sommige van de kleine spaarinstrumenten is hoger dan die op andere vergelijkbare instrumenten zoals bankdeposito's. Bovendien dragen investeringen in 'kleine besparingen' veel fiscale prikkels (belastingvoordelen) met zich mee, waardoor de effectieve rentevoet wordt verhoogd voor beleggers die behoren tot belastingplichtige categorieën met een hoog inkomen. Aantrekkelijke effectieve rentetarieven hebben enorm geholpen bij het mobiliseren van besparingen onder de 'kleine spaarregelingen'.
