De rol van Accountant als Cash Manager in een bedrijf

De rol van accountant als Cash Manager in een bedrijf is: 1. Efficiënt incasso van geldstromen 2. Concentreren van verzamelde fondsen 3. Beheersing van timing van uitgaande kasstromen 4. Voorspelling van kaspositie 5. Zekerstellen van adequate bronnen van kortetermijndesds 6. Optimaliseren gebruik van eventuele tijdelijke kasoverschotten 7. Tijdig verzamelen van informatie 8. Implementeren van de systemen die nodig zijn voor het bewaken, beheren en controleren van de kaspositie 9. Zorgen voor de interne en externe overdracht van financiële gegevens tussen afdelingen of bij de bank Een ondernemer neemt meestal een accountant in dienst om te helpen met contant geldbeheer. De accountant zal niet veel helpen als hij / zij zich niet volledig bewust is van zijn / haar rol en taken!

Afbeelding Courtesy: brinksblog.com/wp-content/uploads/2013/01/45_Closed-Loop-Cash.jpg

Er moet duidelijk worden aangegeven dat van hem / haar wordt verwacht dat hij de cashflow in het bedrijf beheert en bewaakt en die de volgende belangrijke functies omvat:

1. Efficiënt cashinstroom verzamelen

2. Concentreren van verzamelde fondsen

3. Het regelen van de timing van uitgaande kasstromen

4. Voorspelling van de kaspositie

5. Zorgen voor voldoende bronnen van kortetermijnfondsen

6. Optimaliseren van het gebruik van eventuele tijdelijke kasoverschotten

7. Tijdige informatie verzamelen

8. Implementatie van de systemen die nodig zijn om de kaspositie te bewaken, te beheren en te beheersen

9. Zorgen voor de interne en externe overdracht van financiële gegevens tussen afdelingen of met de bank

De rol van een accountant als de kasbeheerder is om ervoor te zorgen dat er voldoende middelen zijn voor het bedrijf om door te gaan in het bedrijf tot de cashflowcyclus is voltooid. Liquiditeit moet niet worden verward met winstgevendheid of vermogenssaldo.

Het is mogelijk voor een bedrijf dat winstgevend is en over aanzienlijke activa beschikt om failliet te gaan door gebrek aan operationeel (of 'werkend') kapitaal. Een luchtvaartmaatschappij kan bijvoorbeeld veel waardevolle activa bezitten, zoals vliegtuigen, landingsslots en onroerend goed, maar het onvermogen om te betalen voor zelfs een dag brandstof kan het bedrijf buiten gebruik stellen.

Akash Bansal en een partner begonnen Western Equipment Company, een leasemaatschappij voor bouwmachines in Pune, slechts twee jaar geleden met Rs. 30 lakh in persoonlijke besparingen. Hun financiële formule was: land een aantal grote klanten, probeer snel van hen te verzamelen en herinvesteer vervolgens alle opbrengsten in het bedrijf.

Tot nu toe is er op de formule geklikt, waardoor de verkopen van Rs zijn gestegen. 1 crore in 2005 naar een geprojecteerde Rs. 4 crore in 2007. Maar met dat soort supersnelle groei, is cash management een complexe kwestie geworden voor Bansal en zijn partner. 'Aanvankelijk was alles wat we nodig hadden bankcontroleaccount en boekhoudsoftware om de omzet en de belangrijkste financiële resultaten bij te houden', legt Bansal uit, 'maar na ongeveer een jaar beseften we dat er allerlei vragen waren en we hadden het te druk het bedrijf runnen om ooit te antwoorden. Zoals, wat moeten we doen met het teveel aan contant geld dat we hebben, en hoe zouden we het ooit zeker weten als we overtollige contanten zouden hebben.